Skip to content
+38 050 469 93 88

Консалтинг та супровід Вашого Бізнесу

  • Консалтингові послуги
  • Юридичні послуги
  • Консультації з питань фінансово-господарської та підприємницької діяльності
  • Консультації з питань декларування та легалізації доходів
  • Супроводження договірної діяльності
Консультація

БЕЗКОШТОВНО,
БЕЗ ЗОБОВ’ЯЗАНЬ ДЛЯ ВАС

Важливість легального походження доходів

    • CRS в Україні — що треба знати фізичній особі!

    CRS — це міжнародний стандарт автоматичного обміну інформацією про фінансові рахунки, розроблений для боротьби з ухиленням від оподаткування. Фінансові установи проводять «due diligence» клієнтів і щорічно передають податковим органам перелік «звітних осіб» та дані про їхні рахунки; податкові органи автоматично обмінюються цими даними з іншими юрисдикціями.

    Якщо ви податковий резидент іншої країни і маєте рахунки в Україні → ваші українські банки можуть передати цю інформацію українській ДПС, а ДПС — відповідній іноземній податковій. Аналогічно, рахунки українських резидентів у закордонних банках будуть звітуватися іноземними банками і дані дістаться ДПС України. Це означає: нелегалізовані доходи / незадекларовані інвестиції ризикують розкритися.

    Практичні поради для фізособи:

    1. З’ясуйте своє податкове резидентство — знаючи, де ви резидент, легше передбачити, куди інформація піде.

    2. Зберігайте документи, що підтверджують джерело коштів: договори купівлі-продажу, трудові контракти, декларації ФОП/ТОВ, договори дарування/спадкування, банківські виписки.

    3. Якщо отримуєте великі перекази з-за кордону — готуйте підтвердження (договір, інвойс, виписку) завчасно.

    4. Декларуйте доходи у своїй юрисдикції (щоб уникнути штрафів і донарахувань).

    5. При сумнівах — зверніться до податкового консультанта (особливо при трансфері великих сум або продажі активів).

    • Звітність про іноземні компанії (КІК) — уже реальність в Україні!

    Якщо ви — податковий резидент України і володієте компанією або часткою за кордоном, ви зобов’язані звітувати про неї перед податковою.

    Це — вимога системи контрольованих іноземних компаній (КІК ). Звіт подається разом із декларацією про доходи — наприклад, за 2024 рік потрібно подати до 1 травня 2025 року. У звіті зазначаються власники, частки, фінансові показники та прибутки компанії. Ігнорування звітності — дорого коштує:

    • неподання звіту — штраф понад 900 000 грн;

    • невчасне подання — понад 300 000 грн;

    • недостовірні дані — до 8 млн грн. Українська податкова отримує інформацію з-за кордону через систему CRS та міжнародний обмін даними, тому приховати іноземну компанію стає практично складно.

    Підсумок: Якщо ви маєте бізнес або корпоративні права за межами України — перевірте, чи підпадаєте під КІК і підготуйте звітність завчасно. Це не формальність — це питання вашої фінансової безпеки та репутації.